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小金库管理制度（精选5篇）
在现在的社会生活中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指一定的规格或法令礼俗。到底应如何拟定制度呢？下面是小编为大家收集的小金库管理制度，希望能够帮助到大家。
小金库管理制度 篇1
1、为加强集团内部管理，严肃各项财经法纪，加速资金流转，集团各部门一律严禁私设小金库和帐外帐。集团所属各部门应严格把住财务大关。堵住各种漏洞，严防资产流失，一旦发现有小金库，集团没收小金库的全部资产，并按违纪金额的1—2倍对部门处以罚款，并按小金库金额的10%对分公司负责人处以罚款，违纪严重的，报上级处理。
2、“小金库”范围包括下列各种应入而未入帐的`收入：
（1）各项生产经营收入：包括营业收入、房屋设备、车辆、柜台等出租收入、出售残次废旧物品和边角废料收入、报废固定资产变价收入、逾期押金收入等。
（2）各项服务和劳务收入：包括加工、维修、运输和代理业务收入等。
（3）各项价外费用：包括补贴、手续费、包装费、运输装卸费、代收款项及其他形式的价外收费。
（4）各种形式的回扣和佣金、礼金。
（5）各项行政事业性收入：包括水费、电费、房租、电话、传真等收费。
（6）各项罚款及管理费等收入。
（7）其他应列入本单位财务会计部门帐内的各项收入。
（8）通过虚列支出，资金返还等方式将资金转到本单位财务会计部门帐外的。
小金库管理制度 篇2
为了贯彻执行国家财经法律法规以及规章制度，坚持“统一领导、集中管理”的财务管理原则，加强医院经济管理，提高医院管理效益，预防违法违规行为的发生，根据卫生部《关于加强医疗机构财务部门管理职能、规范经济核算与分配管理的规定》、《医疗机构财务会计内部控制规定（试行）》及医院财务管理的有关规定制定本制度。
1、医院的一切收入、支出及核算工作都必须纳入财务部统一管理，其他任何部门、科室不得设立账外账、“小金库”。
2、任何科室和个人必须严格执行医院医疗服务价格管理制度，科室和个人不得进行私自收费。
3、科室人员的工资、奖金、福利、加班费、补贴等的发放，由财务科编册，经院领导审批后，打入职工个人工资卡中。
4、设备报损处置，设备科和总务科应建立备查簿，变价收入及时、全额上缴财务科。
5、各科室的`废品，必须全部上缴总务科，由总务科集中处置，处置的废品收入，应及时、全额上缴医院财务科。
6、财务科不定期组织人员进行检查。如发现问题应及时向分管院长汇报。经调查核实后，将按有关规定追究相关责任人的责任。
小金库管理制度 篇3
一、学校的收费必须严格按上级规定的收费项目、范围和标准，凭《收费许可证》收费。不得自立收费项目，扩大收费范围，提高收费标准。
二、学校的所有收费全部纳入财政专户管理，并纳入财政部门预算管理系统。
三、学校实行所有收费以“单位开票、银行代收、财政统管”的'管理模式。收费员在“财政信息管理系统”网上开具《江苏省非税收入一般缴款书》(扬州市)作为收款票据，所收资金应及时足额解缴市财政专户，不得截留、挤占、挪用和坐收坐支，不得有小金库。
四、实行部门预算，规范支出范围。部门预算要全面反映单位预算内外资金收支状况，提高支出的透明度。
五、实行国库集中支付制度。每月提前一个月编制下月用款计划，报财政局审批。需网上支付的每笔支出按部门预算的范围在财政支付网上提交用款申请，经财政部门审核后实行网上支付。
六、加强收费票据管理和日常稽查工作。通过以票控收，以查促收，确保非税收入足额缴入财政专户。
小金库管理制度 篇4
一、收费、罚没收入必须全部上缴财政，决不允许将收费、罚没收入与本部的经费划拨和职工的奖金、福利挂钩。
二、取得的收费收入、罚没收入，应在3日内上缴国库。对零星收入，账面余额不足1000元的，经财政所同意，可每15日上缴一次；达到1000元的，应及时上缴国库。任何单位和个人不得拖欠、截留、坐支、挪用、私分。
三、使用财政部门统一制发的`收费、罚没票据。
四、各执收、执罚部门和单位加强对行政性收入和罚没收入管理，建立、健全内部管理和核算制度。
五、各执收、执罚部门严格按照收费许可证收费标准征收，任何部门和单位不得擅自提高收费标准，超标准收费，如果发现全部没收超标准征收部分。
六、收费和一切财务收支、核算工作必须纳入单位财务进行统一管理，不得设立账外账、“小金库”。
七、各科室的固定资产报损残值和废品收入，应及时、全额上缴财务科，不得留在科室使用。
八、违反小金库管理制度的，情节严重的，追究相关责任，同时暂停票据和财政拨款。
小金库管理制度 篇5
为加强安全保卫工作的管理，切实做好安全防范工作。特制定出入门、钥匙管理制度：
一、出入门制度
1、营业间的防尾随联动门在营业期间必须处于正常使用状态，要保证电源及管理的正常，没有特殊情况，不允许关闭电源。
2、在营业前或者营业终了交接尾箱时，前门、防尾随门电源可临时关闭，但关闭时间不应超过三分钟。
3、现金尾箱交接完毕，下班后，要关闭防尾随门电源。
4、营业期间不准给非本部人员开门，社内员工要确认周边安全才可开门，本单位职工无特殊情况不可通过前门或者后门进入营业间。
5、要确认后门摄像头中的人员安全方可打开后门。
二、营业厅钥匙管理制度
1、防尾随门和营业厅大门钥匙指定专人保管。
2、营业场所保留联动门、营业厅大（后）门钥匙两套。其余钥匙封存后交本单位领导或入库存保管，并进行登记；移交时必须有单位领导批准后，办理交接手续。
3、钥匙保管人员要认真履行职责，保证上班之前打开门。同时做好钥匙安全工作，不与其它钥匙物品混放。
三、金库钥匙管理制度
1、营业场所凡有业务库的金库钥匙只保留一套，由营业场所出纳人员和会计人员双人分开保管。
2、营业场所出纳人员和会计人员使用和保管金库钥匙，双人分开保管。要认真履行职责，同时做好金库钥匙安全工作，不与其它钥匙物品混放，也不能随意带金库钥匙外出。
3、其余金库钥匙与备用钥匙和密码进行分开封存，封存时单位负责人在场，同时由出纳人员、会计人员双双在信封的.封存处盖章和加盖单位业务章，上交联社监察保卫部保管，办理移交手续，并进行登记；
4、因金库钥匙损坏或丢失，需要启封上交的金库钥匙时，必须到封存的营业场所同出纳、会计人员和本单负责人在场启封金库钥匙，并在保管登记薄签字。
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